客商库、人员、角色 → 合同甲乙方、项目负责人、项目组员
只读。客商缺失或银行账户要改，都要找集团维护；客商待定时可以先做临时合同。
待办功能清单还写了“支持业务系统数据同步主数据”：三期要不要反向回写主数据？找：需求方
说明书§3.3、§4.4.1.1｜手册 3.2.4
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三期定位：从“量”到“钱”
一二期围绕工程量和 WBS 部位运转；三期没有 WBS，核心对象换成了核算组织和核算科目。
读图要点
- 上排是一二期（施工板块）：先有工程量清单，再挂到 WBS 部位，一路算到四算对比，驱动力是“量”。
- 下排是三期（非施工板块）：先定核算科目和核算组织，再用三类单据记账、分摊、归集，驱动力是“钱”。
- 一期文档里的“非施工成本管理”指施工项目里不直接涉及施工的成本，和三期的“非施工板块”不是一回事。
- 两套体系只在结算时相交：三期结算可以引入经管二期的结算单（图中虚线）。
从单据到指标：三条利润线
单据归集之后，最终变成三条线的指标：预估线看干了多少活，实际线看结了多少账，到账线看收到多少钱；合同管理指标直接取自合同台账。
读图要点
- 预估线：产值（收入合同产值 + 非合同收入）减成本（支出合同完成 + 非合同支出）减财务支出，得到产值利润和产值利润率。
- 实际线：营业收入减营业支出得到营业利润，再减企业所得税（由财务提供）得到净利润。
- 到账线：取北投合同系统和财务反写的实收、实付，算出债权回收、资金回收、营业收现率和经营性现金流。
- 同一类单据可以出现在两条线上，例如非合同收支既进产值和成本，也进营业收入和营业支出。图中位置表示业务分类，不代表重复扣减。
- 这些指标通过看板和报表呈现，可以按核算板块类别、经营项目类别等统计维度切分。
系统边界与业务集成
三期由三层组成：上面是出口层（看板、报表、门户），中间是本期建设的业务模块，底部是平台层；外部系统只在特定环节接入，灰色虚线框是规划中、本期不做的模块。
读图要点
- 出口层：管理看板按已确认的指标体系分成经营管理、合同管理、财务三类指标，和管理报表一起取自经营核算的归集结果和合同台账；待办在工作台里已有，预警、驾驶舱、日历事项、项目地图还待确认。
- 中间按 ①–⑤ 运转：配基础资料、建核算组织，走合同和费用单据，最后在经营核算的 7 块（直接成本、管理费/分摊、营业收入、其他收入、其他支出、财务费/分摊、税金）里按核算组织 × 核算科目归集，再按期间封存、归集、结账。
- 左侧是数据来源：经管一期同步企业标准清单，主数据提供客商和人员，经管二期的结算单在填报和结算时引入（工程院入库单先在二期里和路信云对账单匹配），星瀚负责开票和验票。
- 右侧是北投统建：招采系统发布成交通知书、资料齐全并归档后，合同经办人选一份通知书拉取详情和附件，签订后把盖章合同推回招采；结算单、履约金推北投合同系统，财务收付款后反写实收、实付；非合同收支和虚拟合同推北投财务系统。
- 财务反写接口打通之前，实收和实付由业务人员手工登记；财务费用靠模板导入，不是接口。
全景：一笔钱怎么进入核算
一笔钱进入核算的完整路径：三条入口 → 两种分摊节奏 → 核算组织 × 核算科目 → 两张归集单 → 期间结账。
读图要点
- 左侧三条入口按颜色区分：蓝色是合同，绿色是非合同费用，棕色是财务费用。
- 合同和非合同单据用累计分摊，可以先不分完；财务单据用当期分摊，本期必须分完。
- 所有金额都落到“核算组织 × 核算科目”，核算组织分经营项目类和行政组织类。
- 每期两张归集单汇总出预估收入、实际收入、预估支出、实际支出：产值、完成算预估，结算算实际；实际到账以实收、实付为准。
- 上方虚线表示归集单不只是汇总，还能补分或调整分摊，结果反写到原单。
科目链：集团标准怎样落到每张单据
按 ① 到 ⑧ 读：①–⑤ 是一次性配置，⑥–⑧ 在日常业务中自动发生。
读图要点
- 起点是集团的 ① 标准核算科目：② 集团标准清单和 ⑤ 企业自建清单都映射到它。
- 各单位按 ③ 类别建 ④ 自建科目表，同一类核算组织共用一张表（按经营项目类别建表，以手册为准）。
- ⑥ 建核算组织时选类别，系统自动挂上对应的科目表；⑦ 合同引入清单时，按映射找到本组织的科目并预设到清单行；⑧ 填报、结算分摊时默认带出这些科目，可以修改。
- 集团统一的是约束和映射规则，不是具体科目：6 家单位的科目可以不同，但都能映射回同一套标准。
合同生命周期与状态
收入合同和支出合同走同一条主线：评审 → 签订 → 填报 → 结算，每一步都要审批。
读图要点
- 两类合同的区别只有四处：填报名称（产值 / 完成）、分摊基数、能引入的经管二期单据，以及北投合同系统那边是收款还是付款。
- 约定了履约金的合同，评审通过后系统自动生成履约金收款单和付款单，状态是“编辑中”，需要补填账户后提交。
- 签订审批通过后，起止日期反写到评审单，合同进入“执行中”；最终结算单审核后进入“最终结算”，之后只能处理扣付款项。
- 终止、中止、已归档、禁用四种状态由人工通过合同状态管理单修改，进入后合同不能再做后续业务。
合同怎么改：变更、补充与清单模式
合同变更不能改合同金额和清单量价；要改这些只能走补充协议。清单模式决定填报和结算时哪些值受控制。
读图要点
- 合同变更：清单上只能改核算科目；履约金、暂扣款、预付款等支付信息可以改。
- 补充协议分两种：合并模式并入原合同，补充合同本身不再填报结算；独立模式当作一份新合同单独结算。
- 清单模式的读法：“固定 / 浮动”指单价能不能改，“固定数量 / 固定总价”指控制数量还是控制金额。
- 业务受控选“否”时，合同只有一条清单，单价为 1、数量等于金额，相当于只管总额。
- 待确认：合并模式能否调整单价，说明书和手册说法不一致。
分摊机制：累计分摊与当期分摊
合同和非合同单据可以先不分完、留到以后再分；财务单据当期必须分完。归集单可以补分，调整结果反写到原单。
读图要点
- 累计分摊的规则只有一条：每次分摊不超过截至本次的累计待分摊金额（图中金额是示例）。
- 财务单据每个核算组织每期只有一张，本期必须全部分完，封存后不能再改。
- 分摊可以跨核算组织，但不能跨单位；方式有按比例、均摊、手动三种。
- 分摊基数收支两侧不同：收入按价税合计，支出按计税方式（一般计税用不含税金额，简易计税用含税金额）；结算金额本身都按价税合计。
- 核算组织上的“是否合同结算分摊”选“是”才分摊。
期间控制：封存、归集、结账
每一期按封存 → 归集 → 结账的顺序关账；要修改已关账的数据，也得按顺序一步步退回。
读图要点
- 正向：本期单据全部审核后才能封存；封存后才能做归集；经营项目、行政组织两张归集单都审核通过才能结账。
- 封存后本期不能再新增业务单据；结账后本期全部锁定。
- 回退：反结账（只能从最新一期开始）→ 反审核归集单 → 数据解封 → 调整单据。
- 漏录的单据要按回退顺序退回到未封存状态后才能补录。
核心对象关系（研发附录）
用对象关系看三期：哪些对象定边界、定归属、做凭据、管状态。适合研发和数据同事阅读。
读图要点
- 实线是文档明确写到的关系，虚线是推断。“分摊明细”在文档里是每张单据内的分摊表体，建模时通常拆成独立表。
- 核算组织和核算科目不是多对多：核算组织按“类型 + 类别”对应一张自建科目表，表里有多个科目；分摊明细才同时指向组织和科目。
- 非合同单、财务单不经过合同清单，直接挂核算组织；结算明细也可以来自经管二期单据或产值单明细。
- 几个金额不要混用：合同额、产值 / 完成、结算、应收应付、实收实付、期间经营结果各不相同。标的金额 = 有效金额 + 暂定金；应收（应付）= 清单结算 − 核减项。
外部对接与建设进度
左边流入，右边流出，线型表示文档里定到什么程度。圆圈编号对应下方的对接清单。
12条外部数据流
3已定
5有条件
4待确认
讲解要点
- 12 条外部数据流里，已定 3 条、有条件 5 条、待确认 4 条。已定的是主数据、一期标准清单，以及业务方确认已对接星瀚的发票管理（文档里还没有这一节）。
- 有条件的对接里，所有“钱流回来”的通道都靠人：北投合同系统和财务的实收 / 实付（⑥⑦）接口通之前手工登记，财务费用（⑧）一直是 Excel 导入。上线初期“实际收入 / 实际支出”准不准，取决于登记纪律，不取决于接口。
- 工程院是对接风险最集中的单位：④⑤ 两条待确认都是工程院的物资业务，③ 还带着路信云对账（业务未梳理）和“校不校验”的矛盾。
- 招采系统（⑫，业务方补充）是唯一在合同签订之前就把数据送进三期的系统：成交通知书和附件可以直接带入合同，合同盖章后三期再把文件推回去。这也是三期第一次给别的系统供数。
这里的“已定 / 有条件 / 待确认”说的是文档里写没写清楚，不代表开发做没做。讲建设进度之前，要按实际情况核对每一条的开发状态（未开始、开发中、联调中、已上线）。
已定 · 3详细需求和手册都写了，或业务方已确认
集团标准清单 → 企业标准清单（实时同步，不可修改）
功能清单另写了企业标准数据、项目基础数据、业务基础数据的实时同步和增量同步，详细需求只落实了标准清单。
待办项目基础数据、业务基础数据同步哪些字段？找：一期团队
说明书§3.3、§4.1.13｜手册 3.1.11开票申请推送开票并接收结果；收票上传后验票并接收结果
业务方确认已与星瀚完成对接。说明书只在功能清单里写了（对接“财务系统”），详细需求和手册都没有这一节。
待办补文档；确认星瀚和“北投财务系统”是否同一套系统，开票是否关联合同结算单。找：需求方 · 财务
业务方确认（2026-09）｜说明书§3.3 功能清单有条件 · 5有过渡方案、限制或文档矛盾
工程院入库单在二期侧先和路信云对账单做数量匹配；物资结算单（收入侧：销售出库、代收；支出侧：采购入库、销售出库、调拨出库）、设备结算单、周材结算单 → 产值/完成填报、合同结算
按合同属性决定能引入哪类单据，可按权限控制。文档矛盾：结算章节写“引入外部数据时合同系统不做校验”，合同评审的“业务受控 = 是”却要求受清单数量和合同总金额控制。
待办引入时到底校不校验？设备、周材结算单是否只限工程院？路信云对账匹配的规则、数量不一致时谁处理（功能清单原文是“业务梳理与对接”）？找：需求方 · 二期团队 · 路信云
说明书§4.1.8、§4.4.1.6、§4.4.2.6｜手册 3.2.4、3.2.10推：合同信息、收入/支出结算单、履约金收付款单；回：财务实收 / 实付金额
接口打通前，业务人员在结算单、履约金单上手工登记财务收款日期和金额。清单属性上的费用项目、会计科目写的是“为推送北投合同系统预留”。
待办联调排期？接口通了以后，手工登记过的金额是被反写覆盖，还是要逐笔对账？找：北投合同系统方 · 财务
说明书§4.4.1.6、§4.4.5｜手册 3.2.10、3.2.14推：虚拟合同、非合同收入 / 支出（发起收付款）；回：实收 / 实付金额
同样靠手工登记过渡。
待办虚拟合同推财务的字段和时点，详细需求没写。找：财务
说明书§4.4.1.1、§4.5｜手册 3.2.14 非合同收入财务科目和费用 → 财务收入 / 支出单
不是接口：下载系统模板，人工编辑后 Excel 导入，导入时按科目映射带出核算科目。这是财务数据进入三期的唯一通道。
待办每期谁导、封存前什么时候导？导错了只能走期间回退。找：财务 · 各单位
说明书§4.6｜手册 3.2.15拉：成交通知书详情及附件（合同经办人选一份通知书拉取）；推：签订完成后，已盖章合同文件推回招采系统
前置条件：招采系统发布成交通知书、签约资料齐全，并由招采业务人员发起资料归档后，经管平台才查得到。这条来自业务方补充，说明书和手册都没写，架构图里只有一个“北投招采系统”框。
待办拉取落在合同评审还是签订？一份通知书能否对应多份合同，怎么防重复引用？通知书的供应商和成交金额是否作为合同校验基准？变更、补充协议后要不要再推一次？找：招采系统团队 · 需求方
业务方补充（2026-09）｜说明书§3.1 架构图待确认 · 4只在功能清单或架构图里
工程院物资采购 / 销售合同结算后，结算信息反写回二期
只在功能清单出现，详细需求和手册都没有。
待办反写哪些字段？二期是否已经预留了接收？找：二期团队
说明书§3.3 功能清单工程院其他出库单金额 → 工程院直接成本（另有到料验收、采购入库等自产业务）
只在功能清单“物资管理模块业务对接”里出现。
待办直接成本通过哪张单据进入分摊？详细需求里没有对应单据。找：需求方
说明书§3.3 功能清单预付款、付暂扣款推送财务；支出结算选择对应发票；履约金收、付的推送先后顺序；款项性质、款项类型、印花税和增值税税目
功能清单列得很细，详细需求里没有对应内容。
待办逐条确认本期做不做。找：财务
说明书§3.3 功能清单 · 业财对接各单据的移动审批
只在功能清单出现；手册只有 PC 工作台的“我的待办”。
待办由平台统一提供，还是三期单独开发？找：平台团队
说明书§3.3 功能清单｜手册 第 3 章 工作台规划中 · 范围待确认（系统内部功能）
说明书功能清单或架构图里有，详细需求和手册里没有的内容。
预警与管理门户
预警（超量、超价、超时），以及架构图里的项目地图、日历事项。看板和报表已确认要做，这几项还没确认。
说明书§3.3｜手册 第 3 章保证金管理
功能清单里是独立模块。手册只在履约金单据里写了“可新增保证金收款单据多次收款”。推断：已经并入履约金。
说明书§3.3｜手册 3.2.14管理费 / 财务费分摊（6 种模式）、固定资产折旧、无形资产分摊
详细需求只剩财务收入、财务支出两张单据（模板导入）。推断：已经收敛成“财务费用”。
说明书§3.3、§4.6事务统筹 · 采购统筹 · 预算管理 · 效能评定
架构图和业务框架图里的灰色模块，文档没有任何需求。
说明书§3.1–3.2 图年度经营目标管理
只在手册第 177 页（3.2.14 非合同支出）的截图菜单里出现，文档没有任何说明。
手册§3.2.14 截图部署：6 家 → 3 个应用
先分别实现 6 家单位并独立部署，后续考虑合并成 3 个应用；看板和报表也按“3 个应用”规划。手册没有提到。
说明书§3.3术语速查
- 实体组织
- 数据隔离的单位，对应 6 家单位之一。单据自动带出登录人所在的实体组织。
- 核算组织
- 记账的单元，由一个经营项目或一个行政组织生成（1 对 1），所有带金额的单据都挂在它上面。
- 标准核算科目 / 自建核算科目
- 集团统一的科目树，和单位按“核算组织类型 + 类别”自建的科目表。自建科目可以引入标准科目，再映射到财务科目。
- 核算板块类别 / 经营项目类别 / 行政组织类别
- 各单位自己维护的分类，都是报表统计维度；经营项目类别和行政组织类别还决定核算组织挂哪套自建科目。
- 合同属性
- 决定合同可选的合同类型、清单属性，以及结算时能引入哪些外部单据。集团统一维护。
- 清单模式
- 单价是固定还是浮动，再组合控制数量或控制金额，共 4 种；另有非结算合同专用的“无费用”。
- 业务受控
- 外部系统引入这份合同时，是否按清单数量控制。选“否”时，合同强制只有一条清单，单价为 1。
- 归集核算
- 合同上的字段，决定这份合同的数据是否进入期间收入成本归集。非合同单据上对应的字段叫“是否归集”。
- 有效金额 / 暂定金 / 标的金额
- 标的金额（含税）= 有效金额 + 暂定金。有效金额是非暂定金清单的价税合计。
- 临时合同 / 虚拟合同
- 临时合同：客商待定，可以先选临时供应商。虚拟合同：用于产值管理，不推北投合同系统，直接推财务。
- 合同变更 / 补充协议
- 变更不能改合同金额和清单量价；要改这些，只能走补充协议（合并模式或独立模式）。
- 产值填报 / 完成填报
- 收入合同按期填产值，支出合同按期填完成量，分别对应预估收入和预估支出；结算对应实际；实际到账以北投合同系统和财务反写的实收、实付为准。
- 扣付款项
- 结算单上处理的暂扣款、预付款（预收款）及其回款。扣付款明细和汇总是只读查询。
- 履约金
- 约定了履约金的合同，评审通过后自动生成收款单和付款单，推送北投合同系统后反写实收、实付金额。
- 累计分摊 / 当期分摊
- 累计分摊：每次分摊不能超过截至本次的累计待分摊金额，允许先欠着。当期分摊：本期必须全部分完（财务收支用这种）。
- 数据封存 / 解封
- 封存后本期不能再新增业务单据，这是做期间归集的前提。解封的前提是本期还没结账，且没有已审核的归集单。
- 期间结账 / 反结账
- 经营项目、行政组织两张归集单都审核通过后才能结账。反结账只能从最新一期开始，一期一期往回做。
- 期间收入成本归集
- 每期每种核算组织类型一张，汇总合同、非合同、财务三类数据，得出预估和实际的收入、支出。
- 北投合同系统
- 北投集团统一建设的合同系统。三期的结算单和履约金单推送到这里，由它对接财务收付款。
- 3 个应用
- 说明书的部署规划：先分别实现 6 家并独立部署，后续考虑合并成 3 个，即福信、工程院各自独立，其余 4 家（设计院、检测公司、技信公司、路信云）合并。
讲之前要确认的问题
- 范围看板和报表已确认要做。说明书功能清单里还有预警、保证金、管理费/财务费 6 种分摊模式、固定资产折旧、无形资产分摊，详细需求和手册里都没有。实际上线以哪个为准？说明书§3.3 与§4 对比
- 范围业务框架图里灰色的事务统筹、采购统筹、预算管理、效能评定是否明确不在本期？手册里的“年度经营目标管理”（只在第 177 页非合同支出的截图菜单里出现）是什么？说明书§3.2｜手册§3.2.14 截图
- 口径已确认：产值、完成对应预估，结算对应实际，实际到账以北投合同系统和财务反写的实收、实付为准。非合同收支同时进入预估线（产值、成本）和实际线（营业收入、营业支出）。还没定：“实际到账”在归集单的四个数里怎么体现？接口打通前靠手工登记，这个数是否可信？说明书§4.8.1｜业务方确认
- 规则补充协议的合并模式能不能改单价？说明书写可以，手册没有提。说明书§4.4.1.4｜手册§3.2.7
- 规则签订是不是产值 / 完成填报和结算的前置条件？文档只写了“已审批的合同”。说明书§4.4.1.5
- 角色期间初始化和期间控制由谁执行：单位管理员、财务，还是业务人员？说明书§4.1.15–16
- 部署现在是 6 家各自独立部署，还是已经合并成 3 个应用？看板和报表是否按应用分别实现？说明书§3.3
- 文档需求规格说明书和手册都落后于实现：缺“非结算合同”一章、“业财基础资料”和“发票管理”，“是否合同结算分摊”写反。谁负责补写和更正？手册目录｜业务方确认
- 范围二期设备、周材结算单的引入是否只限工程院？说明书正文没有限定单位，功能清单只把物资出入库写成工程院业务。说明书§4.4.1.6、§3.3
这一页是在三期现状之上的方向设想，不在三期本期范围，也不代表已排期。它回应的是图 11 和待确认问题里暴露的两类缺口。
缺口一：只能看已经发生的
预算没接入，到账靠手工登记，三条利润线都是事后汇总 → 延伸 1 三线模型
缺口二：数说不清是怎么来的
口径散在各单据的规则里，文档和实现对不上 → 延伸 2 规则可视化与可追溯
三线模型：让数能往前看
设想 · 非三期本期范围三线模型把经营数据分成三段：打算做成什么（目标）、已经签下什么（承诺）、已经发生什么（实际）。图 02 的三条利润线都属于实际线。
读图要点
- 实际线：三期已覆盖，并按确认时点细分为三层：产值 / 完成（干了多少活）、结算（结了多少账）、实收 / 实付（收了多少钱）。
- 承诺线：三期只有合同额、剩余合同金额和履约金；缺的是合同签订时按条款把未来各期的收付展开成预计事件。
- 目标线：依赖预算接入，三期的预算管理是规划模块，本期不做。
- 两段差距各有归属：目标减承诺是目标漏损（计划了还没签下），承诺减实际是履约偏差（签了还没做到或没收到）。
规则可视化与可追溯：让数说得清
设想 · 非三期本期范围三期已经能从报表数字一路追到合同条款，缺的是每一跳“按哪条规则算的”。
读图要点
- 上排是三期已有的追溯链：看板和报表 → 归集单 → 分摊明细 → 业务单据 → 合同清单 → 合同条款。说明书要求所有单据支持数据源上查、引用下查，报表支持来源追溯联查。
- 下排是每一跳上起作用的规则：指标口径、核算组织开关、分摊规则、清单规则、科目映射。现在它们写在说明书和系统配置里，没有编号和版本。
- 规则不可见的代价已经出现：支出结算的分摊基数、累计分摊上限，说明书前后写法不一致；含税产值减不含税成本会把销项税算进利润。这些正是待确认问题的来源。
- 设想是把规则做成有编号、有版本、改前能预演影响范围的对象，让任何一个数字都能回答“按哪条规则、哪个版本算的”。